1500 RON
Disponibilitate: în stoc
Aceasta lucrare abordeaza modul de realizare a echilibrului pe termen scurt al intreprinderii din trei puncte de vedere, legate de structura trezoreriei, analiza economico-financiara si managementul financiar.
Am pornit acest demers de la ideea ca intreprinderea, fiind plasata intr-un sistem complex de relatii economice si financiare, trebuie sa faca fata tuturor obligatiilor banesti. Pornind de la obiectivul afacerii, de a crea valoare adaugata pentru actionari, in urma deciziilor economice luate de catre managementul companiei, putem defini crearea de valoare ca o balanta favorabila intre numerarul rezultat din afacere si cel investit in afacere.
Prin problematica abordata am avut drept scop demonstrarea faptului ca, pe termen scurt, trezoreria joaca un rol important in desfasurarea si eficientizarea activitatii oricarei intreprinderi. Orice decizie de finantare din alte surse decat cele proprii trebuie luata tinandu-se cont de conditiile existente pe piata, de capacitatea de a returna fondurile, dar si de previziunile pentru perioade mai lungi de timp (in cazul imprumuturilor pe termen mediu si lung) si costul surselor procurate.
Cuvinte cheie: Trezorerie, numerar, echivalente de numerar, fluxuri de numerar, cash flow, analiza financiara, analiza previzionala, situatii financiare previzionale, managementul trezoreriei.
Introducere/ 11
Capitolul 1: Analiza critica a stadiului cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 16
1.1. Trezoreria intreprinderii - etimologie si semantica/ 16
1.2. Stadiul actual al cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 19
1.3. Componente ale trezoreriei clasificate si recunoscute in contabilitate/ 25
1.3.1. Investitii financiare pe termen scurt /26
1.3.2. Valori de incasat/ 29
1.3.3. Disponibilitati banesti la banca si in casa /31
1.3.4. Creditele bancare pe termen scurt /33
1.3.5. Acreditivul si alte valori de trezorerie/ 34
Capitolul 2: Analiza si interpretarea fluxurilor de trezorerie/ 36
2.1. Obiectivele analizei financiare. Clasificari si abordari/ 36
2.2. Analiza fluxurilor libere, cu caracter discretionar. Modele si interese/ 40
2.3. Analiza previzionala a fluxurilor de trezorerie / 46
Capitolul 3: Abordari si metode in managementul financiar al trezoreriei intreprinderii /49
3.1. Domeniul de definitie si actiune / 49
3.2. Managementul incasarilor si platilor/ 54
3.2.1. Managementul incasarilor / 54
3.2.2. Managementul platilor/ 57
3.2.3. Managementul soldului de trezorerie /58
3.3. Modele de gestiune a soldului de trezorerie /63
3.3.1. Modele de determinare a soldului optim de trezorerie/ 63
3.4. Analiza statistica in SPSS a activitatii pe termen scurt a intreprinderii/ 69
Concluzii, probleme remarcate, propuneri/ 109
Bibliografie/ 115
Anexe/123
Floarea Georgescu
Medicina
Sociologie si Stiintele Comunicarii
Arte si Multimedia
Psihologie
Limba si literatura romana
Preceptele dreptului sunt: sa traiesti cinstit, sa nu vatami altuia, sa dai fiecaruia ce i se cuvine
Nicolae Iorga
Nicolae Iorga a fost istoric, critic literar, dramaturg, poet, ministru, prim-minist ...
citeşte mai mult →
MIRCEA CORNISTEANU
Mircea Cornisteanu s‑a nascut la 13 aprilie 1944 in Bucuresti. Este absolv ...
citeşte mai mult →